Dominio de los pagos de comercio internacional: una guía para los métodos T/T, L/C, D/P, D/A y O/A

A la hora de participar en el comercio internacional, uno de los aspectos críticos a tener en cuenta es el proceso de pago. Sienta las bases para el éxito de las transacciones y garantiza la protección de ambas partes implicadas.

A lo largo de este artículo, profundizaremos en las complejidades de varios métodos de pago comunes, incluidos T/T (Transferencia Telegráfica), L/C (Carta de Crédito), D/P (Documentos contra Pago), D/A (Documentos contra Aceptación) y O/A (Cuenta Abierta). Al explorar estos métodos en detalle, nuestro objetivo es brindarle una comprensión integral de sus características, beneficios y posibles desafíos que pueden surgir durante las transacciones comerciales internacionales.

T/T (Transferencia telegráfica)

T/T, también conocido como transferencia telegráfica, es un método de envío de remesas ampliamente utilizado. En este proceso, el remitente envía un mensaje por télex o telefax a una sucursal o banco corresponsal ubicado en otro país (conocido como banco remitente), indicándole que transfiera una cantidad específica al destinatario.

Las transacciones T/T se liquidan en moneda extranjera. Su cliente remitirá el pago a la cuenta bancaria de cambio de divisas designada por su empresa. T/T entra en la categoría de crédito comercial. Una vez que la mercancía esté lista, si el cliente tiene la intención de realizar el pago completo, puede enviar directamente los documentos al cliente sin involucrar al banco.

Hay dos tipos de transferencias bancarias T/T. El primer tipo requiere que el consignador reciba el 100% del precio de compra antes de enviar la mercancía. Este método se considera el más seguro para los vendedores en el comercio internacional, ya que no asumen ningún riesgo. El envío solo se realiza una vez recibido el pago. Este método de pago también puede ser flexible, con opciones que van desde un depósito del 20% al 40%, seguido del 80% al 60% restante antes del envío. La proporción específica varía en función de las diferentes circunstancias y requisitos de flexibilidad.

El segundo tipo consiste en enviar primero la mercancía y luego hacer que el comprador pague el saldo. Por lo general, el pago del saldo se realiza con la presentación de la copia del conocimiento de embarque (B/L). Este método de pago ofrece más flexibilidad, siendo la práctica común un depósito del 30% por parte del cliente y el 70% restante pagado después de revisar el B/L. Algunas variaciones incluyen un depósito del 40% y el 60% restante se paga al ver el B/L.

Desafíos comunes asociados con los pagos T/T

1. Información incorrecta del destinatario que conduce a cuentas pendientes: Muchos clientes tienden a ser descuidados al proporcionar información del destinatario. Los errores, como los nombres mal escritos o la superación de las restricciones de espacio para las remesas, pueden dificultar la liberación de fondos. Por lo general, se tarda alrededor de 15 días (o según la política del banco) en resolver estos problemas. Si no se encuentra una solución dentro del plazo establecido, el dinero se devolverá a la fuente original. Para abordar esto, es crucial informar a los clientes para que realicen modificaciones en su información y enfatizar que sin los detalles correctos, los fondos no se pueden cobrar y el pedido no se puede ejecutar. En los casos en que el nombre de la empresa sea demasiado largo, es aconsejable comunicarse con el cliente y sugerir escribir la parte abreviada del nombre en el campo de dirección para garantizar una transacción sin problemas.

2. El cliente no cumple con el pago final: Algunos clientes pueden retrasar el pago final, causando inconvenientes. Para evitarlo, es fundamental especificar claramente en el contrato el plazo de pago final. Por ejemplo, incluir términos como “el pago se realizará dentro de los 3 a 5 días hábiles posteriores a la recepción de la copia B/L” puede ayudar a evitar demoras en la recepción del pago final. Además, realizar un análisis exhaustivo de los clientes y una evaluación de riesgos de antemano puede contribuir a estrategias proactivas de mitigación de riesgos.

Al comprender las complejidades de los pagos T/T y ser consciente de los posibles desafíos, puede navegar por las transacciones comerciales internacionales de manera más efectiva y garantizar procesos financieros más fluidos.

L/C (Carta de Crédito)

Para empezar, es importante tener en cuenta que una carta de crédito funciona independientemente del contrato de compraventa subyacente. El banco pone gran énfasis en la forma escrita de autenticación de la carta de crédito, separada de la transacción comercial real, al revisar los documentos.

En segundo lugar, una carta de crédito es principalmente una transacción documentaria, lo que significa que el pago se basa únicamente en el cumplimiento de los documentos presentados. La atención no se centra en los bienes físicos en sí mismos. Siempre que los documentos cumplan con los criterios acordados, el banco emisor está obligado a realizar el pago incondicionalmente.

Además, una carta de crédito sirve como una forma de crédito bancario y funciona como un documento de garantía. El banco emisor asume la responsabilidad principal del pago, asegurándose de que el beneficiario reciba los fondos acordados.

Comprender las diferentes clasificaciones de las cartas de crédito

Las cartas de crédito (LC) desempeñan un papel crucial en el comercio internacional, ya que proporcionan un método de pago seguro para exportadores e importadores. Se pueden clasificar de varias maneras, dependiendo de los documentos involucrados o de los requisitos específicos descritos en la propia LC. Exploremos algunas clasificaciones comunes:

Clasificación basada en los requisitos de los documentos:

1. Carta de crédito confirmada: En una carta de crédito confirmada, el banco emisor contrata a un banco confirmador para que agregue su garantía al pago. Esto proporciona una capa adicional de seguridad para el beneficiario, ya que el banco confirmador se hace responsable del pago si el banco emisor no cumple con sus obligaciones.

2. Carta de crédito no confirmada: Una carta de crédito no confirmada está respaldada únicamente por el banco emisor, sin la participación de un banco confirmador. La garantía de pago se basa únicamente en la solvencia del banco emisor.

Clasificación basada en el momento del pago:

1. Carta de crédito a la vista: Una carta de crédito a la vista requiere que el banco emisor o el banco pagador cumplan con la obligación de pago inmediatamente después de recibir los documentos de envío o el giro que cumplan con los requisitos. Esto significa que el beneficiario recibirá el pago con prontitud tras la presentación de los documentos requeridos.

2. Carta de crédito de uso: En una carta de crédito de uso, el banco emisor o el banco pagador cumple con la obligación de pago dentro de un período específico después de recibir los documentos de la carta de crédito. Esto permite el pago diferido, lo que le da al comprador más tiempo para organizar los fondos.

3. Carta de crédito renovable: Una carta de crédito renovable está diseñada para múltiples envíos durante un período específico. Después de cada envío, la LC, ya sea total o parcialmente utilizada, se restaura a su cantidad original y se puede volver a utilizar hasta que se alcance el límite especificado. Este tipo de LC se usa comúnmente para entregas de lotes regulares y uniformes.

Carta de crédito consecutiva:

Una LC back-to-back, también conocida como LC transferible, implica que el beneficiario solicite al banco notificante u otros bancos que abran una nueva LC con contenido similar basada en la LC original. Esto permite al beneficiario utilizar la LC original como garantía para obtener financiación o facilitar la compra de bienes a otro proveedor.

Crédito Anticipatorio/Crédito de Embalaje:

El crédito anticipado, también conocido como crédito de embalaje, es cuando el banco emisor autoriza a un banco representativo (banco notificador) a pagar por adelantado la totalidad o parte del monto de la LC al beneficiario. El banco emisor garantiza el reembolso y soporta los intereses. Este acuerdo permite al beneficiario recibir el pago antes de que se entreguen los bienes, y el banco pagador deduce los intereses del anticipo al liquidar el importe restante.

Crédito en espera:

Una carta de crédito standby, también conocida como crédito de papel comercial, es un compromiso del banco emisor de asumir una determinada obligación en nombre del solicitante. Sirve como garantía de que si el solicitante no cumple con sus obligaciones, el beneficiario puede solicitar el reembolso al banco emisor mediante la presentación de pruebas de incumplimiento. Este tipo de LC se usa comúnmente en situaciones en las que el beneficiario requiere una garantía de pago si el solicitante no cumple con sus obligaciones contractuales.

El proceso de la carta de crédito:

Comprender el proceso de una carta de crédito es esencial tanto para los exportadores como para los importadores. Aquí hay una descripción general paso a paso:

1. Solicitud: El solicitante llena una solicitud para la emisión de la LC, proporcionando la información necesaria y pagando un depósito u ofreciendo otras formas de garantías.

2. Emisión: El banco emisor revisa la solicitud y emite la LC al beneficiario en función de los datos proporcionados. A continuación, la carta de crédito se envía al banco notificante situado en la ubicación del exportador.

3. Notificación: El banco notificante verifica la autenticidad del sello de la LC y entrega la LC al beneficiario.

4. Envío y documentación: El beneficiario revisa cuidadosamente la carta de crédito y los términos del contrato, procede con el envío de las mercancías, prepara los documentos requeridos y emite una letra de cambio de acuerdo con las disposiciones de la carta de crédito. Luego, el beneficiario presenta estos documentos al banco negociador para su pago dentro del período de validez de la LC.

5. Negociación: El banco negociador revisa los documentos presentados y, si cumple con los términos de la LC, adelanta el pago al beneficiario según las disposiciones de la LC.

6. Presentación al banco emisor: El banco negociador envía el giro y los documentos de envío al banco emisor o al banco pagador designado para su reclamación.

7. Verificación y pago: El banco emisor examina minuciosamente los documentos para garantizar su exactitud y el cumplimiento de los términos de la LC. Si todo está en orden, el banco emisor realiza el pago al banco negociador.

8. Redención: El banco emisor notifica al solicitante el pago realizado para la redención.

Esta comprensión integral de las diferentes clasificaciones de las cartas de crédito y el proceso de LC es vital para las empresas que participan en el comercio internacional. Al utilizar las cartas de crédito de manera efectiva, las empresas pueden mitigar los riesgos y garantizar transacciones fluidas en el mercado global.

D/P (Documentos contra pago)

D/P, que significa Documentos contra Pago, es un método de liquidación en el que el importador debe realizar el pago completo al banco de cobro antes de recibir los documentos comerciales (flete) de la parte exportadora.

Hay dos tipos de transacciones D/P:

1. D/P Sight: En este escenario, la parte exportadora emite un giro a la vista, que es enviado por el banco de cobro a la parte importadora. La parte importadora debe pagar la factura al ver los documentos, lo que le permite tomar posesión de las mercancías junto con los documentos de flete.

2. D/P después de la vista o después de la fecha: En este caso, la parte exportadora emite una letra de cambio a plazo, que es enviada por el banco de cobro a la parte importadora. La parte importadora acepta la letra de cambio y la paga en la fecha de vencimiento o antes.

Riesgos asociados con D/P

Al participar en transacciones D/P, es importante ser consciente de los riesgos involucrados. El banco no examina el contenido de los documentos y no asume ninguna obligación de pago. En su lugar, el banco proporciona servicios como el envío de documentos, la solicitud de pago en nombre del banco y la facilitación de las transferencias de fondos. Los exportadores que participen en transacciones de proveedores y proveedores deben tener en cuenta los siguientes puntos clave:

1. Credibilidad del importador: En las transacciones D/P, la garantía del exportador de recibir el pago se basa en la capacidad de pago del importador y en su reputación comercial. Evaluar la capacidad financiera y la reputación del importador es crucial antes de proceder con la transacción.

2. Control de documentos: Después de entregar la mercancía, es fundamental mantener el control sobre los documentos hasta que el importador realice el pago. El control del flujo de documentos garantiza que las mercancías no se liberen antes de que se reciba el pago.

3. Puntos de entrega: A menudo surgen problemas durante la entrega de documentos en varios momentos, incluida la entrega del exportador al banco, del banco del vendedor al banco del comprador y del banco del comprador al importador. Es importante tener control sobre estos puntos de entrega y asegurarse de que los documentos sigan el flujo estándar.

4. Conocimiento de embarque: La utilización de un conocimiento de embarque puede proporcionar un control adicional sobre las mercancías. Al gestionar el conocimiento de embarque, los exportadores pueden ejercer control sobre el envío.

Aunque en ambos casos de D/P el importador efectúa el pago antes de recibir los documentos, en la práctica comercial se enfrentan a diferentes riesgos. Concretamente, el riesgo de pronto pago es mayor cuando el exportador solicita directamente el pago al banco designado por el comprador.

De acuerdo con las “Reglas Uniformes para la Recaudación” de la Cámara de Comercio Internacional, la práctica habitual es que la empresa exportadora confíe en su banco corresponsal (el banco de cobranza) para que se encargue del proceso de cobranza. El banco de cobro puede entonces encomendar al banco corresponsal del importador o al banco designado por el importador que pronta el pago. Sin embargo, el banco recaudador no está obligado a aceptar la comisión del exportador y tiene derecho a negarse a manejar las instrucciones de cobro. En tales casos, el exportador puede optar por utilizar su propio banco corresponsal para el cobro, y el banco de cobro se encargará de que el banco de cobro (independientemente de si es nombrado por el importador o por el banco corresponsal del importador) se encargue del pronto pago y cobro en nombre del importador.

Al comprender los riesgos y las complejidades asociados con las transacciones de D/P, los exportadores pueden navegar el proceso de manera más efectiva y mitigar los posibles desafíos.

D/A (Documentos contra aceptación)

Los documentos contra aceptación (D/A) son un método de pago en el comercio internacional en el que el exportador entrega los documentos al importador con la condición de aceptar la letra de cambio. Esto significa que después de enviar las mercancías, el exportador emite una letra de cambio a plazo junto con documentos comerciales a través del banco al importador. Una vez aceptada la letra de cambio, el banco receptor entregará los documentos comerciales al importador, quien estará obligado a cumplir con las obligaciones de pago cuando venza la letra de cambio. La aceptación de la letra de cambio permite al importador obtener los documentos comerciales y posteriormente extraer las mercancías. Es importante tener en cuenta que la forma de entrega del pagaré solo es aplicable a las letras de cambio a plazo con fines de cobro.

La entrega por aceptación es un método de pago muy utilizado en el comercio internacional. El exportador da instrucciones al banco recaudador para que expida el título y otros documentos de embarque al importador una vez que éste acepte la letra de cambio. Sin embargo, es fundamental reconocer que el exportador asume el riesgo de que el importador no pague la factura según lo programado.

El término “aceptación” se refiere al acto de reconocimiento de la letra de cambio por parte del pagador (el importador) en el banco de cobro. El procedimiento de aceptación implica que el pagador firme la letra de cambio, endosando la palabra “aceptar” e indicando la fecha de aceptación antes de devolver la letra de cambio al tenedor. Independientemente del número de veces que se haya transferido la letra de cambio, el pagador está obligado a pagar con la letra de cambio en la fecha de vencimiento. Esto garantiza que el pago se realice de manera oportuna y permite una transacción fluida entre el exportador y el importador.

D/A proporciona beneficios tanto para el exportador como para el importador. Para el exportador, ofrece la seguridad de recibir el pago a través de la aceptación de la letra de cambio. Al retener los documentos comerciales hasta que se acepte la letra de cambio, el exportador mantiene el control sobre las mercancías y reduce el riesgo de impago. Por otra parte, el importador se beneficia de D/A al tener acceso a los documentos comerciales necesarios para tomar posesión de las mercancías al aceptar la letra de cambio.

Sin embargo, es importante tener en cuenta que las transacciones D/A conllevan ciertos riesgos. El exportador debe evaluar cuidadosamente la solvencia y la reputación del importador antes de utilizar este método de pago. Siempre existe la posibilidad de que el importador incumpla el pago, lo que puede provocar pérdidas financieras para el exportador. Por lo tanto, llevar a cabo una diligencia debida exhaustiva y establecer un nivel de confianza con el importador es crucial cuando se utiliza D/A como método de pago.

En conclusión, D/A es un método de pago muy utilizado en el comercio internacional que permite la entrega de documentos comerciales al importador al aceptar la letra de cambio. Este método proporciona un nivel de seguridad para el exportador al tiempo que le otorga acceso a los documentos necesarios para tomar posesión de las mercancías. Sin embargo, es importante evaluar cuidadosamente los riesgos involucrados y establecer un nivel de confianza con el importador para garantizar una transacción exitosa.

O/A (Abrir cuenta)

La Cuenta Abierta es un método de pago en el comercio internacional en el que el comprador recibe la mercancía del exportador y paga al final del período de crédito acordado. El período de crédito puede ser de una duración fija, como 30 días, 60 días, 90 días o según se acuerde mutuamente. Este método de pago implica un intervalo de tiempo entre la recepción de la orden de compra y la recepción del pago, con varias actividades como la producción y el transporte que tienen lugar en el medio.

Si bien el método de Cuenta Abierta ofrece flexibilidad y conveniencia para el importador, puede suponer una carga para la posición de capital de trabajo del exportador. Sin embargo, los exportadores pueden seguir eligiendo este método si el importador es un actor fuerte con potencial para un número significativo de transacciones futuras. Además, si existe una relación de confianza establecida entre las partes o si la cantidad involucrada es relativamente pequeña, los exportadores pueden acordar proporcionar bienes a crédito.

Es importante que los exportadores evalúen cuidadosamente la solvencia y la estabilidad financiera del importador antes de participar en un acuerdo de Cuenta Abierta. Realizar verificaciones crediticias exhaustivas y establecer términos crediticios claros puede ayudar a mitigar el riesgo de impago.

Para proteger sus intereses, los exportadores también pueden considerar la posibilidad de aplicar estrategias de gestión de riesgos, como el seguro de crédito, o solicitar medidas de seguridad adicionales, como garantías bancarias o cartas de crédito. Estas medidas proporcionan una capa adicional de protección y ayudan a garantizar el pago oportuno.

Mantener una comunicación abierta y un seguimiento regular con el importador durante todo el período de crédito es crucial. Esto permite a ambas partes abordar cualquier problema o inquietud con prontitud y mantener una relación de trabajo positiva.

En conclusión, la Cuenta Abierta es un método de pago en el comercio internacional que permite a los compradores recibir mercancías y realizar el pago en una fecha posterior acordada. Si bien ofrece comodidad para el importador, puede plantear desafíos para el capital de trabajo del exportador. La evaluación cuidadosa de la solvencia del importador, la implementación de estrategias de gestión de riesgos y el mantenimiento de una comunicación abierta son esenciales para mitigar los riesgos y garantizar una transacción exitosa.