国際貿易に従事する場合、考慮すべき重要な側面の1つは支払いプロセスです。これにより、取引を成功させるための基盤が設定され、関係する両当事者が確実に保護されます。
この記事では、T / T(電信送金)、L / C(信用状)、D / P(支払いに対する文書)、D / A(承認に対する文書)、O / A(口座開設)など、さまざまな一般的な支払い方法の複雑さを掘り下げます。これらの方法を詳細に検討することにより、その特徴、利点、および国際貿易取引中に発生する可能性のある潜在的な課題を包括的に理解することを目指しています。
T / T(電信送金)
T / Tは、電信送金とも呼ばれ、広く使用されている送金方法です。このプロセスでは、送金者はテレックスまたはテレファックスを介して、別の国にある支店またはコルレス銀行(送金銀行と呼ばれます)にメッセージを送信し、受取人に特定の金額を送金するように指示します。
T/T取引は外貨で決済されます。顧客は、会社が指定した外国為替銀行口座に支払いを送金します。T / Tは商業信用のカテゴリに分類されます。商品の準備が整った後、顧客が全額を支払う場合は、銀行を介さずにドキュメントを顧客に直接送信できます。
T/T 電信送金には 2 つのタイプがあります。最初のタイプでは、荷送人は商品を出荷する前に購入価格の100%を受け取る必要があります。この方法は、リスクを負わないため、国際貿易の売り手にとって最も安全であると考えられています。発送は、支払いが受領された後にのみ行われます。この支払い方法は、20%から40%のデポジットと、出荷前に残りの80%から60%のデポジットの範囲のオプションで、柔軟にすることもできます。具体的な割合は、さまざまな状況や柔軟性の要件によって異なります。
2番目のタイプでは、最初に商品を出荷し、次に購入者に残高を支払わせます。残金の支払いは、通常、船荷証券(B / L)のコピーの提示時に行われます。この支払い方法は、顧客から30%のデポジットを受け取り、残りの70%をB/Lのレビュー後に支払うのが一般的で、より柔軟性があります。いくつかのバリエーションには、40%のデポジットが含まれ、残りの60%はB / Lを見たときに支払われます。
T/T 支払いに関連する一般的な課題
- 受取人情報が正しくないため、アカウントが保留になる: 多くのお客様は、受取人情報を提供する際に不注意になりがちです。名前のスペルミスや送金スペースの制限を超えるなどのエラーは、資金のリリースを妨げる可能性があります。通常、このような問題を解決するには約15日(または銀行のポリシーによる)かかります。指定された期間内に解決策が見つからない場合、お金は元のソースに戻されます。これに対処するには、顧客に情報を修正するよう通知し、正しい詳細がないと資金を回収できず、注文を実行できないことを強調することが重要です。会社名が長すぎる場合は、顧客と連絡を取り、住所欄に名前の省略部分を書き込むことを提案して、スムーズな取引を確保することをお勧めします。
2.最終支払いの不履行:一部の顧客は最終支払いを遅らせ、不便を引き起こす可能性があります。これを防ぐためには、契約書に最終的な支払期限を明確に明記することが不可欠です。たとえば、「B / Lコピーを受け取ってから3〜5営業日以内に支払いを行う」などの条件を含めると、最終的な支払いの受け取りの遅延を回避できます。さらに、事前に徹底的な顧客分析とリスク評価を行うことで、積極的なリスク軽減戦略に貢献することができます。
T/T決済の複雑さを理解し、潜在的な課題を認識することで、国際貿易取引をより効果的にナビゲートし、よりスムーズな財務プロセスを確保できます。
L/C (信用状)
まず、信用状は売買契約とは独立して運用されることに注意することが重要です。銀行は、文書をレビューする際に、実際の貿易取引とは別に、信用状の認証の書面による形式を非常に重視しています。
第二に、信用状は主に書類取引であり、支払いは提示された書類のコンプライアンスのみに基づいていることを意味します。焦点は物理的な商品自体ではありません。書類が合意された基準を満たしている限り、発行銀行は無条件に支払いを行う義務があります。
さらに、信用状は銀行信用の一形態として機能し、保証文書として機能します。発行銀行は、受取人が合意された資金を確実に受け取るように、支払いの主な責任を負います。
信用状の分類の理解
信用状(LC)は、国際貿易において重要な役割を果たし、輸出業者と輸入業者に安全な支払い方法を提供します。これらは、関連する文書やLC自体に概説されている特定の要件に応じて、さまざまな方法で分類できます。いくつかの一般的な分類を調べてみましょう。
ドキュメント要件に基づく分類:
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確認済み信用状: 確認済み LC では、発行銀行が確認銀行と契約して、支払いに保証を追加します。これにより、発行銀行が義務を履行しなかった場合、確認銀行が支払い責任を負うため、受益者に追加のセキュリティ層が提供されます。
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未確認の信用状:未確認のLCは、確認銀行の関与なしに、発行銀行によってのみ裏付けられています。支払い保証は、発行銀行の信用力にのみ依存します。
支払時期による分類:
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Sight Letter of Credit: Sight LCは、発行銀行または支払銀行が、準拠した出荷書類または手形を受け取ったら、直ちに支払い義務を履行することを要求します。これは、受益者が必要な書類を提出すると、迅速に支払いを受け取ることを意味します。
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Usance Letter of Credit: Usance LCでは、発行銀行または支払銀行は、LC文書を受け取った後、指定された期間内に支払い義務を履行します。これにより、後払いが可能になり、購入者が資金を手配する時間が増えます。
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リボルビング信用状: リボルビングLCは、特定の期間にわたる複数の出荷用に設計されています。各出荷後、LCは、完全に使用されているか部分的に使用されているかにかかわらず、元の量に復元され、指定された制限に達するまで再度使用できます。このタイプの LC は、定期的かつ均一なバッチ配送に一般的に使用されます。
連続信用状:
バックツーバックLCは、譲渡可能なLCとも呼ばれ、受益者が通知銀行または他の銀行に、元のLCに基づいて同様の内容で新しいLCを開くように要求します。これにより、受益者は元のLCを担保として使用して、資金調達を得たり、別のサプライヤーからの商品の購入を容易にしたりできます。
予測クレジット/パッキングクレジット:
予想信用は、パッキングクレジットとも呼ばれ、発行銀行が代表銀行(通知銀行)にLC金額の全部または一部を受益者に前払いすることを承認することです。発行銀行は返済を保証し、利息を負担します。この取り決めにより、受取人は商品が配達される前に支払いを受け取ることができ、支払い銀行は残りの金額を決済するときに前払いの利息を差し引くことができます。
スタンバイクレジット:
スタンバイLCは、コマーシャルペーパークレジットとも呼ばれ、申請者に代わって特定の義務を負うという発行銀行からのコミットメントです。これは、申請者が義務を履行しなかった場合、受益者が債務不履行の証明を提供することにより、発行銀行に払い戻しを求めることができることを保証するものです。このタイプのLCは、申請者が契約上の義務を果たさなかった場合に受益者が支払いの保証を必要とする状況で一般的に使用されます。
信用状プロセス:
信用状のプロセスを理解することは、輸出業者と輸入業者の両方にとって不可欠です。ここでは、その概要を順を追って説明します。
1.申請:申請者は、LCの発行申請書に記入し、必要な情報を提供し、保証金を支払うか、またはその他の形式の保証を提供します。
- 発行: 発行銀行は申請書を審査し、提供された詳細に基づいて受益者に LC を発行します。その後、LCは輸出者の所在地にある通知銀行に送られます。
3.通知:通知銀行はLCシールの真正性を検証し、LCを受益者に引き渡します。
4.出荷と文書化:受益者は、LCと契約条件を慎重に確認し、商品の出荷を進め、必要な書類を準備し、LCの規定に従って為替手形を発行します。受益者は、LCの有効期間内に支払いを受けるために、これらの書類を交渉銀行に提出します。
5.交渉:交渉銀行は提出された書類を確認し、LC条件に準拠している場合は、LCの規定に従って受益者への支払いを前払いします。
6.発行銀行への提示:交渉銀行は、請求書と出荷書類を発行銀行またはその指定支払銀行に送付して請求します。
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確認と支払い: 発行銀行は、書類の正確性と LC 条件への準拠を確認するために、書類を徹底的に検査します。すべてが順調であれば、発行銀行は交渉銀行に支払いを行います。
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償還:発行銀行は、償還のために行われた支払いを申請者に通知します。
信用状とLCプロセスのさまざまな分類を包括的に理解することは、国際貿易に従事する企業にとって不可欠です。信用状を効果的に活用することで、企業はリスクを軽減し、グローバル市場での円滑な取引を確保することができます。
D/P (支払に対する伝票)
D/Pは、Documents against Paymentの略で、輸入者が輸出者から商業(貨物)書類を受け取る前に、回収銀行に全額を支払わなければならない決済方法です。
D/P トランザクションには、次の 2 つのタイプがあります。
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D/P サイト: このシナリオでは、輸出業者が需要手形を発行し、回収銀行から輸入業者に送付されます。輸入者は、書類を見て請求書を支払わなければならず、貨物書類と一緒に商品を所有することができます。
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視力後または日付後のD/P:この場合、輸出国は先物為替手形を発行し、回収銀行から輸入国に送付されます。輸入者は手形を受理し、支払期日までに支払を行います。
D/Pに関するリスク
D/P取引を行う際には、リスクを認識することが重要です。銀行は書類の内容を審査せず、支払い義務を負いません。代わりに、銀行は、書類の転送、銀行に代わっての支払いの促し、資金移動の促進などのサービスを提供します。D/P取引に関与する輸出者は、以下の重要な点を考慮する必要があります。
1.輸入者の信頼性:D/P取引では、輸出者が支払いを受ける保証は、輸入者の支払い能力とビジネス上の評判に依存します。取引を進める前に、輸入者の財務能力と評判を評価することが重要です。
2.文書管理:商品を配達した後、輸入者が支払いを行うまで、文書の管理を維持することが不可欠です。伝票のフローを制御することで、支払が受領される前に商品がリリースされないようにします。
3.引き渡しポイント:輸出者から銀行への引き渡し、売り手の銀行から買い手の銀行への引き渡し、買い手の銀行から輸入者への引き渡しなど、さまざまな時点で書類の引き渡し中に問題が発生する可能性があります。これらの引き継ぎポイントを制御し、ドキュメントが標準フローに従っていることを確認することが重要です。
4.船荷証券:船荷証券を利用することで、商品をさらに管理することができます。船荷証券を管理することで、輸出者は出荷を管理することができます。
D/Pのどちらのケースも、輸入者が書類を受け取る前に支払いを行いますが、商慣習では異なるリスクが直面することになります。具体的には、輸出者が買主の指定銀行から直接支払いを促す場合、迅速な支払いのリスクが高くなります。
国際商業会議所の「回収に関する統一規則」によると、通常、輸出企業はコルレス銀行(回収銀行)に回収プロセスを委託します。その後、回収銀行は、輸入者のコルレス銀行または輸入者が指定した銀行に迅速な支払いを委託することができます。ただし、集金銀行は輸出者の手数料を受け取る義務はなく、集金指示の処理を拒否する権利があります。このような場合、輸出者は独自のコルレス銀行を利用して回収することを選択することができ、回収銀行は(輸入者または輸入者のコルレス銀行によって指定されたかどうかにかかわらず)輸入者に代わって迅速な支払いと回収を処理するために回収銀行を手配します。
D/P取引に関連するリスクと複雑さを理解することで、輸出者はプロセスをより効果的にナビゲートし、潜在的な課題を軽減することができます。
D/A (受理に反対する文書)
受入反対書類(D/A)は、国際貿易における支払方法で、輸出者が為替手形の受諾を条件に輸入者に書類を交付するものです。これは、商品を出荷した後、輸出者が銀行を通じて輸入者に商業文書とともに先渡為替手形を発行することを意味します。受取銀行は、為替手形を受理すると、輸入者に商業書類を発行し、輸入者は為替手形が満期になったときに支払義務を履行する義務を負います。為替手形の受諾により、輸入者は商業文書を入手し、その後商品を引き出すことができます。約束手形の引渡し方法は、回収目的の先渡手形にのみ適用されることに注意することが重要です。
受入配送は、国際貿易で広く使用されている支払い方法です。輸出者は、輸入者が為替手形を受理した後、受取銀行に所有権およびその他の出荷書類を輸入者に発行するように指示します。ただし、輸出者は、輸入者が予定どおりに請求書を決済しないリスクを負うことを認識することが重要です。
「受諾」とは、受取銀行における支払人(輸入者)による為替手形の認識行為をいいます。受入手続きでは、支払人が手形に署名し、「受諾」という言葉を裏書きし、受入日を指定してから、手形を名義人に返却します。為替手形の振替回数にかかわらず、支払人は期日に手形をもって支払う義務を負います。これにより、支払いがタイムリーに行われ、輸出者と輸入者の間のスムーズな取引が可能になります。
D/Aは、輸出者と輸入者の両方にメリットをもたらします。輸出者にとっては、為替手形の受理を通じて支払いを受け取るというセキュリティを提供します。為替手形が受理されるまで商業書類を保管することにより、輸出者は商品の管理を維持し、不払いのリスクを軽減します。一方、輸入者は、為替手形の受諾時に商品の所有権を取得するために必要な商業文書にアクセスできるため、D/Aの恩恵を受けます。
ただし、D/A取引には一定のリスクが伴うことに注意することが重要です。輸出者は、この支払い方法に従事する前に、輸入者の信用度と評判を慎重に評価する必要があります。輸入者が支払いを怠る可能性は常にあり、輸出者にとって潜在的な経済的損失につながります。そのため、D/Aを決済手段として活用する際には、デューデリジェンスを徹底し、輸入者との信頼関係を確立することが重要です。
結論として、D/Aは国際貿易で広く使用されている支払い方法であり、為替手形を受け入れると輸入者に商業文書を配達することができます。この方法は、輸出者に一定のセキュリティを提供すると同時に、輸入者に商品を所有するために必要な書類へのアクセスを許可します。ただし、取引を成功させるためには、関連するリスクを慎重に評価し、輸入者との信頼関係を確立することが重要です。
O/A (口座開設)
オープンアカウントは、買い手が輸出者から商品を受け取り、合意された与信期間の終了時に支払う国際貿易における支払い方法です。クレジット期間は、30 日、60 日、90 日などの固定期間、または相互に合意した期間にすることができます。この支払方法では、購買発注の受領と支払の受領の間に時間差があり、その間に生産や輸送などのさまざまな活動が行われます。
口座開設方式は、輸入者にとって柔軟性と利便性を提供しますが、輸出者の運転資本のポジションに負担をかける可能性があります。ただし、輸出業者は、輸入業者が将来かなりの数の取引を行う可能性のある強力なプレーヤーである場合、この方法を選択する可能性があります。さらに、当事者間に信頼関係が確立されている場合、または関係する金額が比較的少ない場合、輸出者は信用で商品を提供することに同意する場合があります。
輸出業者は、オープン・アカウント契約を行う前に、輸入業者の信用力と財務の安定性を慎重に評価することが重要です。徹底した信用調査を実施し、明確な信用条件を確立することで、不払いのリスクを軽減することができます。
輸出業者は、自社の利益を守るために、取引信用保険などのリスク管理戦略の実施や、銀行保証や信用状などの追加のセキュリティ対策の要求を検討することもできます。これらの対策は、追加の保護層を提供し、タイムリーな支払いを確保するのに役立ちます。
クレジット期間を通じて、輸入者とのオープンなコミュニケーションと定期的なフォローアップを維持することが重要です。これにより、両当事者は問題や懸念に迅速に対処し、前向きな協力関係を維持することができます。
結論として、オープンアカウントは、買い手が商品を受け取り、後で合意された日付で支払いを行うことを可能にする国際貿易の支払い方法です。輸入業者にとっては利便性がありますが、輸出業者の運転資金にとっては課題となる可能性があります。輸入者の信用力を慎重に評価し、リスク管理戦略を実施し、オープンなコミュニケーションを維持することは、リスクを軽減し、取引を成功させるために不可欠です。
