Uluslararası ticaret yaparken dikkat edilmesi gereken kritik hususlardan biri ödeme sürecidir. Başarılı işlemler için temel oluşturur ve ilgili her iki tarafın da korunmasını sağlar.
Bu makale boyunca, T/T (Telgraf Transferi), L/C (Akreditif), D/P (Ödeme Karşılığı Belgeler), D/A (Kabule Karşı Belgeler) ve O/A (Açık Hesap) dahil olmak üzere çeşitli yaygın ödeme yöntemlerinin inceliklerini inceleyeceğiz. Bu yöntemleri ayrıntılı olarak inceleyerek, özelliklerini, faydalarını ve uluslararası ticaret işlemleri sırasında ortaya çıkabilecek olası zorlukları kapsamlı bir şekilde anlamanızı sağlamayı amaçlıyoruz.
T/T (Telgraf Transferi)
Telgraf Transferi olarak da bilinen T / T, yaygın olarak kullanılan bir havale yöntemidir. Bu süreçte, havaleyi yapan kişi, başka bir ülkede bulunan bir şubeye veya muhabir bankaya (havale bankası olarak bilinir) teleks veya telefaks yoluyla alıcıya belirli bir tutarı transfer etmelerini bildiren bir mesaj gönderir.
T/T işlemleri döviz cinsinden yapılır. Müşteriniz, ödemeyi şirketinizin belirlenmiş döviz banka hesabına havale edecektir. T / T ticari kredi kategorisine girer. Mallar hazır olduğunda, müşteri tam ödeme yapmak istiyorsa, bankayı dahil etmeden belgeleri doğrudan müşteriye gönderebilirsiniz.
İki tür T/T banka havalesi vardır. İlk tip, göndericinin malları göndermeden önce satın alma fiyatının% 100’ünü almasını gerektirir. Bu yöntem, risk taşımadıkları için uluslararası ticarette satıcılar için en güvenli yöntem olarak kabul edilir. Sevkiyat sadece ödeme alındıktan sonra yapılır. Bu ödeme yöntemi, sevkiyattan önce %20 ila %40 depozito ve ardından kalan %80 ila %60 arasında değişen seçeneklerle esnek olabilir. Spesifik oran, farklı koşullara ve esneklik gereksinimlerine göre değişir.
İkinci tür, önce malların nakliyesini ve ardından alıcının bakiyeyi ödemesini içerir. Bakiye ödemesi genellikle Konşimento (B/L) kopyasının sunulması üzerine yapılır. Bu ödeme yöntemi, müşteriden %30 depozito ve kalan %70’in konşimento incelendikten sonra ödenmesi ile daha fazla esneklik sunar. Bazı varyasyonlar, konşimentoyu gördükten sonra ödenen %60 ile %40’lık bir depozito içerir.
T/T ödemeleriyle ilgili yaygın zorluklar
-
Bekleyen hesaplara yol açan yanlış alıcı bilgileri: Birçok müşteri, alıcı bilgilerini sağlarken dikkatsiz olma eğilimindedir. Adların yanlış yazılması veya havale alanı kısıtlamalarının aşılması gibi hatalar, fonların serbest bırakılmasını engelleyebilir. Tipik olarak, bu tür sorunların çözülmesi yaklaşık 15 gün sürer (veya bankanın politikasına göre). Verilen süre içinde herhangi bir çözüm bulunamazsa, para orijinal kaynağa iade edilecektir. Bunu ele almak için, müşterileri bilgilerinde değişiklik yapmaları konusunda bilgilendirmek ve doğru ayrıntılar olmadan fonların tahsil edilemeyeceğini ve siparişin yerine getirilemeyeceğini vurgulamak çok önemlidir. Şirket adının çok uzun olduğu durumlarda, müşteri ile iletişim kurmanız ve sorunsuz bir işlem sağlamak için adın kısaltılmış kısmının adres alanına yazılmasını önermeniz önerilir.
-
Müşterinin son ödemede temerrüde düşmesi: Bazı müşteriler son ödemeyi geciktirerek rahatsızlığa neden olabilir. Bunu önlemek için sözleşmede son ödeme tarihinin açıkça belirtilmesi esastır. Örneğin, “ödeme, B / L kopyasının alınmasından sonra 3-5 iş günü içinde yapılacaktır” gibi terimlerin dahil edilmesi, son ödemenin alınmasında gecikmelerin önlenmesine yardımcı olabilir. Ek olarak, önceden kapsamlı müşteri analizi ve risk değerlendirmesi yapmak, proaktif risk azaltma stratejilerine katkıda bulunabilir.
T/T ödemelerinin inceliklerini anlayarak ve olası zorlukların farkında olarak, uluslararası ticaret işlemlerinde daha etkin bir şekilde gezinebilir ve daha sorunsuz finansal süreçler sağlayabilirsiniz.
L/C (Akreditif)
Başlangıç olarak, bir akreditifin temel satış ve satın alma sözleşmesinden bağımsız olarak çalıştığını belirtmek önemlidir. Banka, belgeleri incelerken, gerçek ticari işlemden ayrı olarak akreditifin yazılı olarak doğrulanmasına büyük önem vermektedir.
İkincisi, bir akreditif öncelikle belgesel bir işlemdir, yani ödeme yalnızca sunulan belgelerin uygunluğuna dayanır. Odak noktası fiziksel malların kendisi değildir. Belgeler üzerinde anlaşmaya varılan kriterleri karşıladığı sürece, amir banka koşulsuz ödeme yapmakla yükümlüdür.
Ayrıca, bir akreditif bir banka kredisi şekli olarak hizmet eder ve bir garanti belgesi olarak işlev görür. Amir banka, lehtarın üzerinde anlaşmaya varılan fonları almasını sağlayarak, ödeme için birincil sorumluluğu üstlenir.
Akreditiflerin Farklı Sınıflandırmalarını Anlamak
Akreditifler (LC), ihracatçılar ve ithalatçılar için güvenli bir ödeme yöntemi sağlayarak uluslararası ticarette çok önemli bir rol oynamaktadır. İlgili belgelere veya LC’nin kendisinde belirtilen özel gereksinimlere bağlı olarak çeşitli şekillerde sınıflandırılabilirler. Bazı yaygın sınıflandırmaları inceleyelim:
Belge Gereksinimlerine Göre Sınıflandırma:
-
Onaylanmış Akreditif: Onaylanmış bir LC’de, amir banka, garantisini ödemeye eklemek için bir teyit bankası görevlendirir. Bu, lehtar için ek bir güvenlik katmanı sağlar, çünkü amir bankanın yükümlülüklerini yerine getirmemesi durumunda teyit eden banka ödeme yapmakla yükümlü hale gelir.
-
Onaylanmamış Akreditif: Onaylanmamış bir LC, bir teyit bankasının katılımı olmaksızın, yalnızca amir banka tarafından desteklenir. Ödeme garantisi, yalnızca amir bankanın kredibilitesine dayanır.
Ödeme zamanına göre sınıflandırma:
-
Görme Akreditifi: Bir görme LC’si, amir bankanın veya ödeme yapan bankanın, uyumlu nakliye belgelerini veya taslağını aldıktan hemen sonra ödeme yükümlülüğünü yerine getirmesini gerektirir. Bu, yararlanıcının gerekli belgelerin sunulması üzerine derhal ödeme alacağı anlamına gelir.
-
Usance Akreditif: Bir usance LC’de, amir banka veya ödeme yapan banka, LC belgelerini aldıktan sonra belirli bir süre içinde ödeme yükümlülüğünü yerine getirir. Bu, ertelenmiş ödemeye izin vererek alıcıya fon ayarlaması için daha fazla zaman verir.
-
Döner Akreditif: Döner bir LC, belirli bir süre boyunca birden fazla gönderi için tasarlanmıştır. Her sevkiyattan sonra, LC, ister tamamen ister kısmen kullanılmış olsun, orijinal miktarına geri yüklenir ve belirtilen sınıra ulaşılana kadar tekrar kullanılabilir. Bu tip LC, düzenli ve tek tip toplu teslimatlar için yaygın olarak kullanılır.
Arka Arkaya Akreditif:
Devredilebilir LC olarak da bilinen arka arkaya LC, yararlanıcının bildirimde bulunan bankadan veya diğer bankalardan orijinal LC’ye dayalı benzer içeriğe sahip yeni bir LC açmasını talep etmesini içerir. Bu, yararlanıcının finansman elde etmek veya başka bir tedarikçiden mal satın alınmasını kolaylaştırmak için orijinal LC’yi teminat olarak kullanmasına izin verir.
Beklenti Kredisi/Ambalaj Kredisi:
Ambalaj kredisi olarak da adlandırılan öngörülü kredi, amir bankanın temsilci bir bankaya (bildirimde bulunan banka) LC tutarının tamamını veya bir kısmını yararlanıcıya önceden ödeme yetkisi vermesidir. Amir banka geri ödemeyi garanti eder ve faizi üstlenir. Bu düzenleme, yararlanıcının mallar teslim edilmeden önce ödeme almasını sağlar ve ödeme yapan banka kalan tutarı kapatırken avans ödemesinin faizini düşer.
Bekleme Kredisi:
Ticari senet kredisi olarak da bilinen yedek LC, amir bankanın başvuru sahibi adına belirli bir yükümlülüğü üstlenme taahhüdüdür. Başvuru sahibinin yükümlülüklerini yerine getirmemesi durumunda, yararlanıcının temerrüt kanıtı sunarak amir bankadan geri ödeme talep edebileceğinin garantisi olarak hizmet eder. Bu tür LC, başvuru sahibinin sözleşmeden doğan yükümlülüklerini yerine getirememesi durumunda yararlanıcının ödeme güvencesine ihtiyaç duyduğu durumlarda yaygın olarak kullanılır.
Akreditif Süreci:
Akreditif sürecini anlamak hem ihracatçılar hem de ithalatçılar için çok önemlidir. İşte adım adım bir genel bakış:
-
Başvuru: Başvuru sahibi, LC’nin verilmesi için bir başvuru formu doldurur, gerekli bilgileri sağlar ve depozito öder veya diğer garanti biçimlerini sunar.
-
İhraç: Amir banka başvuruyu inceler ve sağlanan ayrıntılara göre LC’yi lehtara verir. LC daha sonra ihracatçının bulunduğu yerde bulunan bildirim bankasına gönderilir.
-
Bildirim: Bildirimde bulunan banka, LC mührünün gerçekliğini doğrular ve LC’yi yararlanıcıya teslim eder.
-
Sevkiyat ve Belgeler: Yararlanıcı, LC ve sözleşme şartlarını dikkatlice inceler, malların nakliyesine devam eder, gerekli belgeleri hazırlar ve LC hükümlerine uygun olarak bir kambiyo senedi düzenler. Yararlanıcı daha sonra bu belgeleri LC’nin geçerlilik süresi içinde ödeme için müzakere bankasına sunar.
-
Müzakere: Müzakere bankası sunulan belgeleri inceler ve LC şartlarına uygunsa, LC hükümlerine göre lehtara ödeme yapar.
-
Amir Bankaya Sunum: Müzakere bankası, poliçe ve sevkiyat belgelerini talep için amir bankaya veya belirlediği ödeme bankasına gönderir.
-
Doğrulama ve Ödeme: Amir banka, doğruluklarını ve LC koşullarına uygunluklarını sağlamak için belgeleri kapsamlı bir şekilde inceler. Her şey yolundaysa, amir banka ödemeyi müzakere bankasına yapar.
-
İtfa: Amir banka, itfa için yapılan ödemeyi başvuru sahibine bildirir.
Akreditiflerin farklı sınıflandırmalarının ve LC sürecinin bu kapsamlı anlayışı, uluslararası ticaretle uğraşan işletmeler için hayati önem taşımaktadır. Şirketler, akreditifleri etkin bir şekilde kullanarak riskleri azaltabilir ve küresel pazarda sorunsuz işlemler sağlayabilir.
D/P (Ödeme Karşılığı Belgeler)
Açılımı Documents against Payment olan D/P, ithalatçının ihracatçı taraftan ticari (navlun) belgeleri almadan önce tahsilat bankasına tam ödeme yapması gereken bir uzlaşma yöntemidir.
İki tür D/P işlemi vardır:
-
D/P Görüşü: Bu senaryoda, ihracatçı taraf, tahsilat bankası tarafından ithalatçı tarafa gönderilen bir talep taslağı düzenler. İthalatçı taraf, belgeleri gördükten sonra faturayı ödemelidir, bu da navlun belgeleriyle birlikte malları teslim almalarını sağlar.
-
D/P Görüşten Sonra veya Tarihten Sonra: Bu durumda, ihracatçı taraf, tahsilat bankası tarafından ithalatçı tarafa gönderilen bir vadeli kambiyo senedi düzenler. İthalatçı taraf kambiyo senedini kabul eder ve vade tarihinde veya öncesinde öder.
D/P ile İlişkili Riskler
D/P işlemlerine girerken, ilgili risklerin farkında olmak önemlidir. Banka, belgelerin içeriğini incelemez ve herhangi bir ödeme yükümlülüğü üstlenmez. Bunun yerine banka, belgeleri iletme, banka adına ödeme talep etme ve para transferlerini kolaylaştırma gibi hizmetler sunar. D/P işlemlerinde yer alan ihracatçılar aşağıdaki kilit noktaları göz önünde bulundurmalıdır:
-
İthalatçının Kredibilitesi: D/P işlemlerinde, ihracatçının ödeme alma garantisi, ithalatçının ödeme gücüne ve ticari itibarına bağlıdır. İşleme devam etmeden önce ithalatçının mali kapasitesini ve itibarını değerlendirmek çok önemlidir.
-
Belge Kontrolü: Malları teslim ettikten sonra, ithalatçı ödemeyi yapana kadar belgeler üzerinde kontrolün sürdürülmesi esastır. Belge akışının kontrol edilmesi, ödeme alınmadan malların serbest bırakılmamasını sağlar.
-
Devir Teslim Noktaları: İhracatçıdan bankaya, satıcının bankasından alıcının bankasına, alıcının bankasından ithalatçıya devir teslim dahil olmak üzere çeşitli noktalarda belgelerin teslimi sırasında sıklıkla sorunlar ortaya çıkmaktadır. Bu devir noktaları üzerinde kontrol sahibi olmak ve belgelerin standart akışı takip etmesini sağlamak önemlidir.
-
Konşimento: Konşimento kullanmak, mallar üzerinde ek kontrol sağlayabilir. İhracatçılar, konşimentoyu yöneterek sevkiyat üzerinde kontrol sahibi olabilirler.
Her iki D/P durumu da ithalatçının belgeleri almadan önce ödeme yapmasını içerse de, ticari uygulamada karşılaşılan farklı riskler vardır. Özellikle, ihracatçı doğrudan alıcının belirlediği bankadan ödeme istediğinde hızlı ödeme riski daha yüksektir.
Milletlerarası Ticaret Odası’nın “Tahsilat için Tek Tip Kuralları”na göre, ihracatçı şirketin tahsilat sürecini yürütmek için muhabir bankasını (tahsilat bankası) görevlendirmesi olağan uygulamadır. Tahsilat bankası daha sonra ithalatçının muhabir bankasını veya ithalatçının belirttiği bankayı ödemeyi istemesi için görevlendirebilir. Ancak, tahsilat bankası ihracatçının komisyonunu kabul etmek zorunda değildir ve tahsilat talimatlarını yerine getirmeyi reddetme hakkına sahiptir. Bu gibi durumlarda, ihracatçı tahsilat için kendi muhabir bankasını kullanmayı seçebilir ve tahsilat bankası, tahsilat bankasının (ithalatçı veya ithalatçının muhabir bankası tarafından adlandırılıp adlandırılmadığına bakılmaksızın) ithalatçı adına hızlı ödeme ve tahsilatı gerçekleştirmesini sağlayacaktır.
İhracatçılar, D/P işlemleriyle ilgili riskleri ve karmaşıklıkları anlayarak süreci daha etkin bir şekilde yönlendirebilir ve olası zorlukları azaltabilir.
D/A (Kabul Karşılığı Belgeler)
Kabul Karşılığı Belgeler (D/A), uluslararası ticarette ihracatçının kambiyo senedini kabul etmesi koşuluyla belgeleri ithalatçıya teslim ettiği bir ödeme yöntemidir. Bu, malları gönderdikten sonra ihracatçının banka aracılığıyla ithalatçıya ticari belgelerle birlikte vadeli bir kambiyo senedi düzenlediği anlamına gelir. Kambiyo senedinin kabulü üzerine, alıcı banka ticari belgeleri ithalatçıya bırakacak ve ithalatçı da kambiyo senedi vadesi geldiğinde ödeme yükümlülüklerini yerine getirmekle yükümlü olacaktır. Kambiyo senedinin kabulü, ithalatçının ticari belgeleri almasına ve ardından malları çıkarmasına olanak tanır. Senet teslim şeklinin yalnızca tahsilat amaçlı vadeli kambiyo senetleri için geçerli olduğuna dikkat etmek önemlidir.
Kabul teslimi, uluslararası ticarette yaygın olarak kullanılan bir ödeme yöntemidir. İhracatçı, ithalatçı kambiyo senedini kabul ettikten sonra, tahsilat yapan bankaya tapu ve diğer nakliye belgelerini ithalatçıya vermesi için talimat verir. Ancak, ihracatçının, ithalatçının faturayı planlandığı gibi ödememe riskini üstlendiğini kabul etmek çok önemlidir.
“Kabul” terimi, kambiyo senedinin tahsilat bankasında mükellef (ithalatçı) tarafından tanınması eylemini ifade eder. Kabul prosedürü, mükellefin kambiyo senedini imzalamasını, “kabul et” kelimesini onaylamasını ve kambiyo senedini sahibine iade etmeden önce kabul tarihini belirtmesini içerir. Kambiyo senedinin kaç kez devredildiğine bakılmaksızın, ödeyen vade tarihinde kambiyo senedi ile ödeme yapmakla yükümlüdür. Bu, ödemenin zamanında yapılmasını sağlar ve ihracatçı ile ithalatçı arasında sorunsuz bir işlem yapılmasını sağlar.
D/A hem ihracatçı hem de ithalatçı için fayda sağlar. İhracatçı için, kambiyo senedinin kabulü yoluyla ödeme alma güvenliği sunar. İhracatçı, kambiyo senedi kabul edilene kadar ticari belgeleri elinde tutarak, mallar üzerindeki kontrolünü elinde tutar ve ödeme yapmama riskini azaltır. Öte yandan, ithalatçı, kambiyo senedini kabul ettikten sonra malın mülkiyetini almak için gerekli ticari belgelere erişim sağlayarak D/A’dan yararlanır.
Ancak, D/A işlemlerinin belirli riskler taşıdığını unutmamak önemlidir. İhracatçı, bu ödeme yöntemine geçmeden önce ithalatçının kredibilitesini ve itibarını dikkatlice değerlendirmelidir. İthalatçının ödemede temerrüde düşme olasılığı her zaman vardır ve bu da ihracatçı için potansiyel mali kayıplara yol açar. Bu nedenle, D/A’yı bir ödeme yöntemi olarak kullanırken kapsamlı bir durum tespiti yapmak ve ithalatçı ile bir güven düzeyi oluşturmak çok önemlidir.
Sonuç olarak, D/A, uluslararası ticarette yaygın olarak kullanılan ve ticari belgelerin kambiyo senedini kabul ettikten sonra ithalatçıya teslim edilmesini sağlayan bir ödeme yöntemidir. Bu yöntem, ithalatçıya malları teslim almak için gerekli belgelere erişim izni verirken ihracatçı için bir güvenlik düzeyi sağlar. Bununla birlikte, başarılı bir işlem sağlamak için ilgili riskleri dikkatli bir şekilde değerlendirmek ve ithalatçı ile bir güven düzeyi oluşturmak önemlidir.
O/A (Hesap Aç)
Açık Hesap, uluslararası ticarette alıcının malları ihracatçıdan teslim aldığı ve kararlaştırılan kredi süresi sonunda ödeme yaptığı bir ödeme yöntemidir. Kredi süresi, 30 gün, 60 gün, 90 gün gibi sabit bir süre veya karşılıklı olarak kararlaştırıldığı gibi olabilir. Bu ödeme yöntemi, satınalma siparişinin alınması ile ödemenin alınması arasında bir zaman aralığı içerir ve aralarında üretim ve nakliye gibi çeşitli faaliyetler gerçekleşir.
Açık Hesap yöntemi, ithalatçı için esneklik ve kolaylık sunarken, ihracatçının işletme sermayesi pozisyonuna yük getirebilmektedir. Bununla birlikte, ithalatçının gelecekte önemli sayıda işlem potansiyeli olan güçlü bir oyuncu olması durumunda ihracatçılar yine de bu yöntemi seçebilirler. Ek olarak, taraflar arasında yerleşik bir güven ilişkisi varsa veya ilgili miktar nispeten küçükse, ihracatçılar kredili mal sağlamayı kabul edebilir.
İhracatçıların, Açık Hesap düzenlemesine girmeden önce ithalatçının kredibilitesini ve finansal istikrarını dikkatlice değerlendirmeleri önemlidir. Kapsamlı kredi kontrolleri yapmak ve net kredi koşulları oluşturmak, ödeme yapmama riskini azaltmaya yardımcı olabilir.
İhracatçılar, çıkarlarını korumak için alacak sigortası gibi risk yönetimi stratejileri uygulamayı veya banka garantileri veya akreditifler gibi ek güvenlik önlemleri talep etmeyi de düşünebilirler. Bu önlemler ek bir koruma katmanı sağlar ve zamanında ödeme yapılmasına yardımcı olur.
Kredi süresi boyunca ithalatçı ile açık iletişimin sürdürülmesi ve düzenli takiplerin sürdürülmesi çok önemlidir. Bu, her iki tarafın da herhangi bir sorunu veya endişeyi derhal ele almasına ve olumlu bir çalışma ilişkisi sürdürmesine olanak tanır.
Sonuç olarak, Açık Hesap, uluslararası ticarette, alıcıların daha sonra kararlaştırılan bir tarihte mal almalarını ve ödeme yapmalarını sağlayan bir ödeme yöntemidir. İthalatçı için kolaylık sağlarken, ihracatçının işletme sermayesi için zorluklar yaratabilir. İthalatçının kredibilitesinin dikkatli bir şekilde değerlendirilmesi, risk yönetimi stratejilerinin uygulanması ve açık iletişimin sürdürülmesi, riskleri azaltmak ve başarılı bir işlem sağlamak için esastır.
